勞退自提 6%
到底划不划算？
每月薪水多被扣幾千元，存進那個聽起來遙遠的「退休金帳戶」，年輕勞工常覺得不值得。但年薪越高，自提節稅效益越大——5% 稅率每年省 1,800，30% 稅率每年省 3 萬多。
先搞清楚：什麼是勞退自提？
勞退新制（2005 年 7 月後上路）的核心：
- 雇主強制提撥 6%：不能少，依「月提繳工資」計算，存入勞工個人帳戶
- 勞工自願提撥 0-6%：選擇性，從薪資扣除存入同一帳戶
- 個人帳戶制：屬於勞工本人，跨公司不會歸零
- 政府保證收益：不低於 2 年期定存利率
「自提」就是從你的薪資多提一份到退休金帳戶，比例可選 1%、2%、3%、4%、5% 或 6%。
自提的 4 大好處
1. 節稅（最大誘因）
自提金額不計入當年度綜合所得稅課稅所得。
節稅效益 = 自提金額 × 你的所得稅率。年薪越高、所得稅率越高，節稅效果越強：
| 年薪 | 稅率 | 每年自提 6%（上限） | 每年省稅 |
|---|---|---|---|
| 60 萬 | 5% | 36,000 | 1,800 |
| 120 萬 | 12% | 72,000 | 8,640 |
| 200 萬 | 20% | 108,000（級距上限） | 21,600 |
| 300 萬 | 30% | 108,000（級距上限） | 32,400 |
| 500 萬 | 40% | 108,000（級距上限） | 43,200 |
註：勞退月提繳工資上限為 150,000 元，月薪超過此數的勞工自提仍以 150,000 × 6% = 9,000 元/月計。
2. 強制儲蓄
直接從薪資扣繳，避免「想存錢但不小心花掉」的問題。對自律性差的人特別有效。
3. 政府保證收益
勞退基金投資績效不佳時，政府會補足至 2 年期定存利率。絕對不會虧錢，這是 ETF、基金、股票辦不到的。
4. 給付時的「年金所得」優惠
退休領取時：
- 勞退基金本金 + 收益享有「退職所得」免稅額（每滿 1 年 19.8 萬）
- 選擇月退者，所得分散到多年，課稅級距通常較低
用工具算自己的
用勞退試算工具輸入你的：
- 月薪
- 目前年齡
- 預計退休年齡（2026 起法定 65 歲）
- 自提比例（6% 或不提的對比）
- 預期年化報酬率（過去勞退基金平均約 3-5%）
立刻看到：退休時帳戶餘額、累計節稅、預估月退金。
複利威力試算：30 歲開始自提 vs 不自提
假設：月薪 5 萬、30 歲、退休 65 歲（35 年），預期年化報酬率 4%。
情境 A：不自提
每月雇主提撥：53,000 × 6% = 3,180 元（級距 53,000）
35 年累積（含複利）：約 282 萬元
情境 B：自提 6%
每月總提撥：3,180（雇主）+ 3,180（自提）= 6,360 元
35 年累積（含複利）：約 564 萬元
額外 35 年累計節稅（12% 稅率）：3,180 × 12 × 12% × 35 = 16 萬元
差距：282 萬元 + 16 萬節稅 = 298 萬元
每月「多被扣」3,180 元，35 年後多了 300 萬。這就是複利的威力。
自提的隱藏成本
但自提不是萬能，有幾個值得考慮的點：
1. 流動性差
自提金額要等到 60 歲（2026 起法定 65 歲）退休才能領取，中間絕對動不了。如果你 35 歲想創業、買房、進修，這筆錢救不了你。
2. 報酬率有上限
勞退基金過去 10 年平均約 3-4%，比起股票 ETF 長期年化 7-10% 低許多。如果你善於投資，自己理財可能績效更好（但也可能更差）。
3. 通膨風險
50 萬元放 35 年，按通膨 2% 計算，購買力剩下不到 25 萬。雖然複利會抵消一部分，但仍需考慮「未來的錢」實際購買力。
4. 失業期間無法繳
自提需有雇主代扣，失業就停止。所以無法當作「主動儲蓄計畫」，只能當被動補強。
適合 vs 不適合自提的人
✅ 適合自提
- 年薪 100 萬以上（節稅效益顯著）
- 自律性差、容易花掉存款
- 不擅長理財、想要「保證收益」
- 離退休 10 年以內（複利時間短，但節稅是當年見效）
- 已有充足緊急預備金（6 個月生活費）
❌ 不適合自提
- 年薪 60 萬以下（5% 稅率、節稅效益低，不如自己投資 ETF）
- 近期計畫購屋、創業、進修等大筆支出
- 有信用卡循環利息（先還債，年化 15% > 任何投資）
- 有自己的投資策略且過去 5 年穩定獲利 > 5%
- 緊急預備金不足（先存緊急金）
如何申請自提？
- 跟公司 HR 索取「勞工退休金提繳率調整申請書」
- 填寫提繳比例（1-6%）
- HR 通報勞保局
- 可隨時調整或停止：每年可重新調整一次
不需要透過外部金融機構，全程在公司內部完成。